Тема семинара/вебинара: "Оценка рисков налоговой оптимизации при кредитовании малого и среднего бизнеса. Анализ связанных компаний"
Тренер: Нарышева Наталия www.tkmb.ru
Продолжительность: 2 дня с 9:00 до 18:00
Стоимость: 19000 рублей (за 1 участника)

 

  При кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса кредитные сотрудники сталкиваются со схемами легальной и нелегальной налоговой оптимизации, целью которой являются снижение налоговой нагрузки на бизнес. Хозяйственные операции совершаются во взаимодействии с «дружественными» контрагентами, бизнес дробится на взаимозависимые компании. В результате актуальным становится вопрос о реальной доходности бизнеса и степени налоговых рисков, которые возникают у компаний.

  Семинар разделен на 2 модуля:

  В первом модуле рассматриваются основные налоги, уплачиваемые в малом и среднем бизнесе, анализируются области налоговой оптимизации в хозяйственной деятельности заемщиков, рассчитываются налоговые риски при кредитовании заемщиков, применяющих налоговую оптимизацию в бизнесе.

  Во втором модуле анализируются различные схемы связанных компаний, связанные с дроблением бизнеса. Оцениваются налоговые риски связанных компаний, рассматриваются способы консолидации финансовых данных.

  Семинар проводится на основе практических примеров и специальных кейсах.

  На кого рассчитан семинар:

  Сотрудники кредитования малого и среднего бизнеса с опытом работы (кредитные аналитики, начальники отделов кредитования, специалисты отделов оценки кредитных рисков и члены кредитных комитетов, аудиторы и т.д)

  Цель семинара:

Повышение квалификации сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса в области оценки налоговых и кредитных рисков.

  В результате обучения участники:

  • Систематизируют знания по налогам, уплачиваемым в малом и среднем бизнесе
  • Анализируют области и признаки налоговой оптимизации в бизнесе
  • Оценят соответствие заемщика безопасным критериям для налоговых проверок
  • Анализируют различные схемы и причины создания связанных компаний
  • Рассмотрят способы консолидации финансовых данных связанных компаний
  • Выявят признаки сомнительных операций и сомнительных активов в группе связанных компаний
  • Оценят налоговые и кредитные риски при кредитовании связанных компаний на разных системах налогообложения и разными видами деятельности
  • Рассчитают финансовую выгоду в группе связанных компаний с применением и без применения оптимизационных налоговых схем

   Содержание семинара:

   Модуль 1. Оценка рисков налоговой оптимизации при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса

        1. Основные налоги, уплачиваемые в малом и среднем бизнесе  (теория, кейсы, схемы)

  • Обзор налоговой системы РФ
  • Принципы совмещения налогов в одном бизнесе
  • Общая система налогообложения, оценка рисков формирования НДС в бюджет
  • Специальные режимы налогообложения
  • Страховые взносы

        2. Налоговая оптимизация в хозяйственной деятельности заемщиков  (теория, кейс, схемы)

  • Основные налоги, которые оптимизируются в бизнесе
  • Области налоговой оптимизации в хозяйственных операциях бизнеса
  • Признаки оптимизации налогообложения в отчетности
  • Анализ соответствия заемщика критериям для налоговых проверок
  • Анализ хозяйственных операций с сомнительными контрагентами
  • Расчет потенциальных налоговых взысканий

     Модуль 2. Финансовый анализ связанных компаний

         3. Оптимизация налогообложения через связанные компании (дробление бизнеса) (разбор практических примеров, схем)

  • Цели создания связанных компаний
  • Критерии опасного и безопасного дробления бизнеса
  • Анализ различных схем связанных компаний

          4. Принципы консолидации финансовых данных связанных компаний (решение практической задачи)

  • Составление схемы группы компаний
  • Консолидация данных баланса, отчета о прибылях и убытках

          5. Разбор практического кейса: группа связанных компаний на разных режимах налогообложения и разными видами деятельности  (сквозной бизнес-кейс, реальное предприятие-группа связанных компаний)

  • Первичный анализ бизнеса группы компаний по данным бухгалтерской отчетности
  • Анализ налоговой оптимизации «плохой компании» в группе
  • Анализ внешних и внутренних контрагентов, выявление технических компаний
  • Анализ схемы группы компаний, выявление признаков налоговой оптимизации
  • Оценка рисков невостребованных дебиторских и кредиторских задолженностей в группе компаний
  • Признаки «сомнительных» товарных остатков 

          6. Расчет финансовой выгоды группы связанных компаний с применением и без применения оптимизационных налоговых схем.  (решение практической задачи)

  • Построение схемы бизнеса
  • Консолидация финансовых данных, расчет налогов
  • Сравнение прибыли и налоговых нагрузок компании при дроблении и без дробления бизнеса.
  • Оценка рисков.

        Дополнительная информация

  • Участники семинара получат раздаточный материал, который в дальнейшем могут использоваться в ежедневной работе, в том числе презентации в формате PDF.
  • Участникам, успешно прошедшим обучение, выдаются сертификаты
  • Перерыв на обед 1 час и два коротких перерыва по 15-20 минут до и после обеда.
Pin It

Наши тренеры

  • Наталия Нарышева
    Банковский консультант автор семинаров и тренер со стажем практической работы свыше 17 лет в сфере консалтинга и кредитования малого бизнеса.
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
  • 6